- Elastyczność to jest ta kompetencja, której niejednokrotnie trzeba się nauczyć. Niemniej jest niezbędna do tego, by móc rozwijać biznes i zadbać o osobisty dobrobyt. Warto skupić się na tym, co jest najważniejsze w prowadzeniu firmy, a mianowicie na pieniądzach – sugeruje Dominika Nawrocka, edukatorka finansowana, przedsiębiorczyni i inwestorka.

Ekspertka wspólnie z Krzysztofem Piskorskim, dyrektorem regionu Trójmiasto w Santander Bank Polska, już 23 kwietnia o godz. 11 podczas kolejnego webinaru z cyklu "O biznesie przy kawie" – "Od prowadzenia firmy głowa nie boli – jak zarządzać firmą bez stresu" podpowie, jak kompleksowo zabezpieczyć biznes i własną przyszłość. Nie zwlekaj, zapisz się na webinar!

Umiesz liczyć? Licz pieniądze!

Skuteczne zarządzanie firmowym budżetem to – zdaniem Dominiki Nawrockiej – podstawa sukcesu w każdej działalności. Jesteś nie tylko księgowym, kadrową, marketingowcem czy specem od IT, ale przede wszystkim dyrektorem finansowym.

- Gdy pieniądze płyną, jest dobrze. Gdy nie płyną, trzeba coś zmienić i ta zmiana, a więc i elastyczność, są kluczowe. Na powodzenie, wyniki warto patrzeć przez pryzmat pieniędzy. To jest jedyne kryterium, które bardzo dokładnie pokazuje nam, jaka jest kondycja tego biznesu – tłumaczy Dominika Nawrocka.

Co jednak oznacza skutecznie zarządzać firmowym budżetem? Dlaczego tak ważne jest rozgraniczenie tego, co prywatne od tego, co służbowe? A w taką pułapkę – jednego konta i jednej karty do konta –często wpadają właściciele jednoosobowych działalności gospodarczych.

- Firmowe pieniądze są łatwo dostępne i często traktujemy je jako prywatny przychód. To prowadzi do sytuacji, w której nie spina się ani budżet firmowy, ani prywatny. Rozdzielenie tych dwóch budżetów to podstawowa zasada prowadzenia działalności – nie ma wątpliwości Dominika Nawrocka.

Jak zauważa ekspertka, biznesy, w których podział na środki firmowe i prywatne nie istnieje, upadają. W pierwszym roku działalności z polskiego rynku znika ok. 30 proc. firm. Powody są różne, ale – zdaniem Dominiki Nawrockiej – to także brak odpowiedniego zarządzania finansami.

Jak więc skutecznie zarządzać firmowym budżetem? Na to pytanie odpowiemy podczas webinaru.

Dalsza część artykułu pod materiałem wideo

Zadbaj o emeryturę

W prowadzeniu biznesu przedsiębiorców wspierają eksperci Santander Bank Polska. Specjaliści są w stanie zdiagnozować wasze potrzeby i dopasować konkretne rozwiązania, także finansowe czy ubezpieczeniowe.

Przyszłość – co naturalne – kojarzy się z emeryturą. Prognozy dla przedsiębiorców nie są jednak optymistyczne. Ale od początku… Polskie społeczeństwo się starzeje. Na 1000 osób w wieku produkcyjnym przypada obecnie ok. 390 emerytów, a – zgodnie z prognozami ZUS – w 2061 r. liczba ta wzrośnie do 806. Przy tak skonstruowanym systemie emerytalnym odbije się to na wysokości wypłacanych świadczeń. Jak szacuje ZUS, w 2040 r. wysokość emerytury będzie stanowić 37,6 proc. ostatniej pensji, w 2050 r. mniej niż 30 proc., a w 2060 r. mniej niż 20 proc. Co więcej, 2/3 świadczeń emerytalnych będą stanowić emerytury minimalne.

I tu dochodzimy do sedna. W wyjątkowo trudnej sytuacji mogą znaleźć się przedsiębiorcy – alarmuje ZUS w raporcie "Dobrowolne ubóstwo. O konsekwencjach dobrowolnego ZUS dla samozatrudnionych". W tej chwili odprowadzane przez nich składki stanowią 60 proc. przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w całej gospodarce i wynoszą 1,8 tys. zł. Według wyliczeń ZUS świadczenia wypłacane zdecydowanej większości przedsiębiorców będą wynosić ok. 70-80 proc. minimalnej emerytury.

- Tutaj pomocne są programy, które pozwalają nam systematycznie oszczędzać, jednym z nich jest IKZE. Warto przy tym oszczędzać systematycznie. Gdybyśmy dziś podjęli decyzję, że inwestuję 1000 zł miesięcznie, to po 25 latach mam 300 tys. zł kapitału. Te pieniądze są inwestowane w fundusze inwestycyjne. Możemy przy tym skorzystać z pomocy zarządzających i zdecydować, w który fundusz zainwestować. Warto z tej wiedzy skorzystać - zachęca Krzysztof Piskorski.

Jak widzicie nic nie zwalnia nas z myślenia o przyszłości. Przeciwnie jej zabezpieczenie daje tak ważny, zarówno w prowadzeniu biznesu, jak i życiu prywatnym, spokój. Dlatego zapisz się na webinar "Od prowadzenia firmy głowa nie boli – jak zarządzać firmą bez stresu" i dowiedz się, jak kompleksowo zabezpieczyć przyszłość firmy, własną i bliskich. Pamiętaj! 23 kwietnia, godz. 11.

- Przepisów jest tak dużo, że przeciętny przedsiębiorca nie jest w stanie ich śledzić. I w większości przypadków nie robi tego. Są tacy, którzy nie znają nie tylko przepisów podatkowych, ale też ulg i dofinansowań, a więc tego, co mogłoby się im przydać do obniżenia podatków – zauważa Ilona Przetacznik, radca prawny i ekspert optymalizacji podatkowej.

- Dla naszego banku ważne jest, aby zrozumieć potrzeby przedsiębiorców i wspierać ich w rozwoju. Nie tylko dostosowujemy nasze rozwiązania, ale też uczymy i wskazujemy narzędzia, z których firmy mogą korzystać w swojej działalności – dodaje Iwona Trubowicz-Marchwińska, ekspert bankowy ds. małych i średnich firm w Santander Bank Polska.

Czy próba zrozumienia systemu podatkowego musi spędzać sen z powiek? Co się zmieniło w podatkach dla firm w 2025 r.? Jakie ulgi przysługują przedsiębiorcom? Jeśli chcesz poznać odpowiedzi na te pytania, obejrzyj webinar!

Dalsza część artykułu pod materiałem wideo

Korzystaj z nowych technologii

Wyzwaniem dla polskiego przedsiębiorcy jest nie tylko liczba nowych przepisów, ale też krótkie vacatio legis. Okres od ogłoszenia przepisu do jego wejścia w życie wynosi średnio 30 dni.

- Propozycje deregulacyjne zmierzają w tym kierunku, by wydłużyć vacatio legis do 12 miesięcy. Chodzi o to, by przedsiębiorca miał czas zapoznać się ze zmianą i ją wdrożyć w firmie. Dobrze, gdyby mógł przyjrzeć się bliżej także ulgom i możliwościom dofinansowań – tłumaczy Ilona Przetacznik.

Z pomocą przedsiębiorcom przychodzą innowacje technologiczne. Jednak konkretne narzędzia często są im nieznane. Dobrym przykładem może być sprzedaż online. Niektórzy przedsiębiorcy, których to dotyczy, nie wiedzą, że nie muszą już wystawiać paragonów papierowych – przyznaje Ilona Przetacznik.

Inne przykłady? Czy wiesz, że od 20 marca możesz opłacać PIT w serwisie e-Urząd Skarbowy i usłudze Twój e-PIT kartą? Jeśli tak, to dobrze, bo są przedsiębiorcy, którzy wciąż o tym nie słyszeli. Podobnie jak o systemie e-doręczeń, który umożliwia elektroniczne korespondowanie z instytucjami. Pomimo tego, że dużo mówi się o Krajowym Systemie e-Faktur, wciąż i ten temat nie dla wszystkich jest znany. KSeF – w tej chwili dobrowolny, a od 1 stycznia 2026 r. obowiązkowy dla podatników VAT – umożliwia wystawianie i odbieranie faktur w formie elektronicznej.

- Narzędzia te optymalizują pracę przedsiębiorców. Pomagają pewne czynności wykonywać szybciej i bardziej efektywnie – zwraca uwagę Iwona Trubowicz-Marchwińska.

Santander Bank Polska umożliwia przedsiębiorcom korzystanie z usług wspierających prowadzenie firmy m.in. e-księgowości, czy ePożyczki w całkowicie zdalnym procesie już od 1. dnia działalności.

Korzystaj z ulg

Przyjrzyjmy się bliżej zmianom, jakie zaszły w podatkach w tym roku. W życie wszedł m.in. Kasowy PIT. Jest to nowa, korzystniejsza forma rozliczania PIT. Podatek dochodowy zapłacisz dopiero wtedy, gdy twój klient faktycznie opłaci fakturę. Koniec z płaceniem podatku "na zapas". Od tego roku wzrósł też limit przychodów – z 2 do 2,5 mln euro, po przekroczeniu którego trzeba prowadzić pełną księgowość.

Przepisy podatkowe nie tylko nakładają obowiązki, ale mamy też takie, które dają całkiem sporo możliwości przedsiębiorcom.

Ilona Przetacznik

Co ważne, lista ulg dla przedsiębiorców znacznie się wydłużyła. Jedna z nich to ulga na ekspansję, która wspiera firmy w rozszerzaniu działalności na nowe rynki. Pozwala odliczyć 200 proc. kosztów związanych z promocją, udziałem w targach czy podróżami służbowymi. - Najpierw wrzucamy to w koszty firmy, pomniejszając podstawę opodatkowania, a następnie odliczamy od podatku. Tak naprawdę więc dwa razy wrzucamy ten sam wydatek w koszt – wyjaśnia Ilona Przetacznik.

Kolejne ulgi to: ulga na robotyzację – dla firm inwestujących w roboty przemysłowe i automatyzację produkcji; ulga na sponsoring – pozwalająca odliczyć 150 proc. kosztów poniesionych na finansowanie klubów sportowych, instytucji kultury czy stypendiów; ulga na prototyp – częściowe odliczenie kosztów związanych z testami próbnymi czy ulga B+R i IP Box, która pozwala odliczyć koszty związane z pracami badawczymi i opodatkować dochody z praw własności intelektualnej stawką 5 proc. (IP Box).

Przedsiębiorcy mogą też liczyć na różnego rodzaju dofinansowania: na rejestrację znaku towarowego, rozwój i innowacyjność.

Oszczędzaj na emeryturę i pomniejszaj podatki

Ważnym tematem, który także należy rozpatrywać w kategorii ulg jest IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego).

IKZE to nie jest produkt powszechnie znany wśród przedsiębiorców. Tymczasem jest to rozwiązanie dla każdego, kto myśli o swojej emeryturze, chce inwestować nadwyżki finansowe i zmniejszyć należny podatek

Iwona Trubowicz-Marchwińska.

Emerytura – temat dla wielu wciąż odległy – wart jest jednak chwili refleksji. Jak bowiem szacuje ZUS, stopa zastąpienia (wysokość emerytury w stosunku do ostatniego wynagrodzenia) w 2030 r. będzie wynosiła średnio 44 proc., w 2040 r. – 33 proc., a w 2050 i 2060 r. – zaledwie 25 proc. Co więcej, przedsiębiorcy będą otrzymywać jeszcze mniej pieniędzy. W tej chwili odprowadzane przez nich składki ZUS stanowią 60 proc. przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w całej gospodarce i wynoszą 1,8 tys. zł. Według wyliczeń ZUS świadczenia wypłacane zdecydowanej większości przedsiębiorców będą w przyszłości wynosić ok. 70-80 proc. minimalnej emerytury.

Przedsiębiorcy, którzy prowadzą jednoosobowe działalności gospodarcze, w ramach IKZE mają wyższe limity odpisów rocznych. W 2025 r. samozatrudnieni mogą wpłacić na IKZE i odliczyć od podatku 15 611,40 zł.

- Konto IKZE otwieramy w banku i sami je zasilamy. Co ważne, możemy wybrać, czy inwestujemy zgodnie z naszym wiekiem – zarządzający funduszami podejmują wówczas decyzje o dostosowaniu ryzyka do naszego profilu. Możemy też sami przenosić środki pomiędzy funduszami – tłumaczy Iwona Trubowicz-Marchwińska.

Skonsultuj się z doradcą podatkowym

Wracając do początku naszej rozmowy, przepisów i zmian w prawie jest tak dużo, że warto raz na pewien czas wybrać się do doradcy podatkowego i skonsultować z nim sytuację firmy.

- Wielu przedsiębiorców jest dziś na podatku liniowym, choć nie jest on najkorzystniejszą formą opodatkowania. Z przyzwyczajenia trwają przy niej, nie dostrzegając, że zaszły zmiany w systemie podatkowym czy w samej firmie – zauważa Iwona Przetacznik.

Dlatego też ekspertki zachęcają:

Jesteś przedsiębiorcą? Raz w roku porozmawiaj z kimś, kto ma wiedzę podatkową. Pomyśl o optymalizacji kosztów i możliwościach rozwoju firmy.

Iwona Trubowicz-Marchwińska

- Każda firma jest inna i trzeba na nią spojrzeć indywidualnie – wtóruje Ilona Przetacznik.

Ta optymalizacja dotyczy także kosztów, jakie firmy mogą odliczyć pomniejszając podstawę opodatkowania. Mówimy o leasingu, zakupie wyposażenia, niezbędnego sprzętu, materiałach biurowych czy usługach telekomunikacyjnych.

- Są też mniej oczywiste koszty, jak pies czy kot. Są interpretacje, które mówią, że skoro przedsiębiorca ma w firmie psa, to wszystko, co związane z jego utrzymaniem może wrzucić w koszty prowadzonej działalności – podpowiada Ilona Przetacznik.

Co ważne, jeśli nie jesteś pewien czy dany koszt możesz odliczyć, złóż wniosek o interpretację indywidualną. I – co raz jeszcze podkreślają nasze ekspertki – wszelkie kwestie podatkowe w twojej firmie na bieżąco konsultuj z doradcami. To będzie dobrze zainwestowany czas.

Webinar "Nowe wyzwania czy szanse – o zmianach podatkowych w 2025" to kolejne spotkanie z cyklu "O biznesie przy kawie", który organizuje Santander Bank Polska i Wirtualna Polska.

W kolejnym odcinku cyklu webinarów "O biznesie przy kawie" – "Nowe wyzwania czy szanse – o zmianach podatkowych w 2025" eksperci zebrani w studiu Santander Work Cafe w Warszawie zmierzą się z tematem i podzielą się praktycznymi poradami, które będziesz mógł wykorzystać w swojej firmie.

Z Grzegorzem Siemiończykiem, redaktorem portalu Money.pl, będą rozmawiać Iwona Trubowicz-Marchwińska, ekspert bankowy ds. małych i średnich firm w Santander Bank Polska oraz Ilona Przetacznik, radca prawny, ekspert optymalizacji podatkowej.

Czy podatki w Polsce to wyzwanie?

Relacja biznesu i polskiego systemu podatkowego bywa dość skomplikowana. Tego wszystkiego jest po prostu za dużo, przepisy są niejasne, a liczba zmian i tempo ich wprowadzania nie pomagają nadążyć za stanem de iure.

– Od lat Polska zajmuje jedno z ostatnich miejsc w International Tax Competitiveness Index (międzynarodowym rankingu oceniającym jakość, w tym stopień skomplikowania i przejrzystość systemu podatkowego – przyp. red.). W ubiegłym roku uplasowaliśmy się na 31. pozycji na 38 państw. Polski system podatkowy wciąż należy do najbardziej skomplikowanych wśród państw OECD. Zmiany podatkowe w Polsce wprowadzane są dosyć szybko, przedsiębiorcy nie mają czasu ich poznać, a okazuje się, że muszą je stosować. Vacatio legis wynosi tylko 14 dni, co dla wielu firm jest problematyczne – przyznaje Ilona Przetacznik.

Każdy kto prowadzi lub prowadził własną firmę, ten wie, że to praca na 1,5 etatu. Trudno jest w codziennej bieganinie i gąszczu obowiązków znaleźć czas, by we własnym zakresie uporządkować wiedzę podatkową i swobodnie żonglować przepisami.

W większości przypadków przedsiębiorcy potrzebują fachowej pomocy i doradztwa. I to nie tylko po to, by nie popełniać oczywistych błędów fiskalnych, które mogą skutkować spotkaniem z urzędnikami skarbowymi, lecz z powodu ogromu niewykorzystanych możliwości.

– Jednymi z największych wyzwań są niedoinformowanie i zbyt niski poziom wiedzy "podatkowej" wśród przedsiębiorców. I to nie jest ich wina! Większość osób zakładających firmę robi to z pasji do produktu, usługi czy idei – nie z zamiłowania do podatków. A jednak, to właśnie one wpływają bezpośrednio na rentowność biznesu i bez znajomości tego tematu można bardzo dużo i niepotrzebnie oddawać fiskusowi – tłumaczy Ilona Przetacznik.

I dodaje: – Większość przedsiębiorców nie wykorzystuje dostępnych ulg, bo po prostu o nich nie wie. Nie zdają sobie sprawy, że można wrzucić więcej kosztów w działalność, nie znają zasad działania IKZE czy amortyzacji, a leasing traktują jako "musi być auto, to biorę" – bez świadomości podatkowej. Dlatego od lat edukuję przedsiębiorców, by nie działali po omacku, tylko mądrze, legalnie i z planem. Tak naprawdę wystarczy nawet jedna konsultacja w roku z doświadczonym radcą prawnym czy doradcą podatkowym z zacięciem do biznesu, aby dostrzec nowe możliwości.

Kolejne zmiany i wyzwania

Rok 2025 przyniósł kilka ważnych zmian w przepisach podatkowych. – Wyzwaniem dla przedsiębiorców będzie objęcie Krajowym Systemem e-Faktur (KSeF) kolejnych grup podatników, w tym mikroprzedsiębiorców. Pojawi się również kasowy PIT, który może być istotnym wsparciem w walce z zatorami płatniczymi dla mniejszych firm – wyjaśnia Ilona Przetacznik.

Ekspertka podkreśla również, że niektóre z tych zmian mają ułatwić prowadzenie działalności, ale inne mogą stanowić nowe wyzwania, dlatego kluczowa będzie szybka reakcja oraz odpowiednia interpretacja nowych regulacji.

Więcej o podatkach, ulgach i nadchodzących zmianach w przepisach fiskalnych eksperci będą mówić już 9 kwietnia o godz. 11 podczas kolejnego odcinka webinaru "O biznesie przy kawie" – "Nowe wyzwania czy szanse – o zmianach podatkowych w 2025". Zapisz się już dziś, a następnie znajdź czas, zaparz aromatyczną kawę i dołącz do dyskusji.